С 2025 года планируется получение от банков второго уровня сведений по физическим лицам, не зарегистрированным в качестве ИП по выявленным операциям имеющим признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности по определенным критериям, передает inbusiness.kz со ссылкой на ДГД Мангистауской области.
Критерии по определению количества переводов разрабатываются совместно с банковским сектором. Предполагаемые критерии - получение одним лицом множества переводов от 80-100 лиц каждый месяц в течение трех последовательных календарных месяцев.
Проект нормативного правового акта по утверждению критериев будет размещен на портале "открытые НПА" и доступен для публичного обсуждения.
Согласно действующему законодательству требования о неиспользовании текущего банковского счета физическими лицами в предпринимательской деятельности имеется.
В рамках поправок в Предпринимательский кодекс предусматривается введение обязанности для субъектов предпринимательства в части обеспечения поступления оплаты за реализацию товаров, выполнение работ, оказание услуг на текущий банковский счет для осуществления предпринимательской деятельности.
При этом физические лица как и прежде могут совершать и принимать мобильные переводы в своих личных целях.
Таким образом, поправки не затрагивают личные переводы физических лиц, добросовестных налогоплательщиков и нацелены на повышение эффективности при проведении налогового мониторинга, соблюдение норм законодательства Республики Казахстан, и предотвращение ущерба и уклонения от уплаты налогов.
