Для субъектов финмониторинга изменились правила представления информации об операциях, подлежащих этому мониторингу, передает inbusiness.kz со ссылкой на Telegram-канал "Юрист "Параграф". Приказ об этом подписал проедседатель АФМ, документ воодится в действие 14 октября 2023 года.
В новой редакции изложены:
- Форма сведений и информации об операции, подлежащей финансовому мониторингу;
- Справочник кодов документов, удостоверяющих личность;
- Справочник кодов видов операций, подлежащих финансовому мониторингу;
- Справочник кодов видов участников и сделок с деньгами и (или) иным имуществом;
- Признаки определения подозрительной операции;
В частности, добавлены признаки подозрительных операций при осуществлении аудиторских и бухгалтерских услуг:
- операции, направленные на уклонение от уплаты налогов, хищение бюджетных средств и иного имущества, выписку фиктивных счетов-фактур, подделку документов, выявленные в ходе предоставления консалтинговых услуг (в части ведения бухгалтерского и налогового учетов);
- операция, направленная на выведение средств в наличный денежный оборот;
- неоднократное выставление счетов на оплату на одни и те же товары и услуги.
Читайте по теме:
Главный аудитор Казахстана рассказала об искажениях в нацпроектах и госпрограммах
ПОДПИСЫВАЙТЕСЬ НА НАС В TELEGRAM
Узнавайте о новостях первыми
Подписаться
