/img/tv1.svg
RU KZ
«КазАгро» продолжает отрицать свои потери в Delta Bank

«КазАгро» продолжает отрицать свои потери в Delta Bank

Холдинг создал резерв на 85% размещенных средств в банке, которые привлекались в валюте через выпуск евробондов, что, помимо потенциально прямых убытков от обесценения, влечет курсовые потери.

14:26 05 Декабрь 2017 5805

«КазАгро» продолжает отрицать свои потери в Delta Bank

Авторы:

Ирина Севостьянова

Султан Биманов

Фото: reuters.com

АО «Национальный управляющий холдинг «КазАгро» за январь-сентябрь 2017 года заработал чистый убыток в размере 63,11 миллиарда тенге против прибыли в аналогичном периоде прошлого года 19,8 миллиарда тенге. Об этом говорится в пояснительной записке к консолидированной финотчетности холдинга по состоянию на 1 октября этого года, обнаруженной abctv.kz на сайте Казахстанской фондовой биржи (KASE).

Основной негатив «КазАгро» тесно связан с банкротством АО Delta Bank – 2 ноября правление Национального банка лишило его лицензии на проведение банковских и иных операций, а также деятельности на рынке ценных бумаг.

Холдинг держал в проблемном банке 61,3 миллиарда тенге, заявляли в комментариях abctv.kz в «КазАгро». 7 ноября в пресс-службе холдинга подчеркивали, что провели переуступку прав требований по вкладам в Delta bank, благодаря чему намеревались вернуть все вложенные средства.

«Во II полугодии 2017 года «КазАгро» провел переуступку прав требований по текущим счетам, целевым вкладам и кредитам в АО Delta Bank третьим лицам до отзыва лицензии данного банка на проведение банковских и иных операций и осуществление деятельности на рынке ценных бумаг, что создало возможность их возврата на ранее установленных условиях срочности и платности», – поясняли в компании.

В частности, отмечалось о заключении договоров об исполнении третьими лицами обязательств банка по активам на текущих счетах, а также договоров цессии (уступка права требования) между холдингом, Delta Bank и АО «НК «Продкорпорация». Таким образом, требования холдинга к Delta Bank «трансформировались» в требования Продкорпорации к конечным заемщикам – субъектам АПК», – говорилось в ответе холдинга. 

Если верить финотчетности самого холдинга, заверения по возврату смахивают на сеанс массового гипноза. На конец III квартала текущего года обесценены активы, приносящие процентный доход, на сумму 59,02 миллиарда тенге, гласят цифры из отчетности холдинга.

На начало октября «КазАгро» держал в банках в виде займов и депозитов на 348,6 миллиарда тенге. Из них каждый пятый тенге, или 67,66 миллиарда тенге, невозвратные. Холдинг сформировал по ним резерв по обесценению. Из них 56,07 миллиарда тенге приходится на вклады в Delta Bank и Bank RBK.

Конкретно по Delta Bank, чей ссудный портфель на момент отзыва лицензии был почти полностью неработающим, холдинг признал резерв по обесценению порядка 52 миллиардов из 61,3 миллиарда тенге. Это означает, что в «КазАгро» сомневаются в возврате порядка 85% своих средств, размещенных в этом банке.

Однако руководство холдинга продолжает отрицать наличие проблемы и придерживается другого мнения относительно потерянных средств в Delta Bank. В «КазАгро» прямо заявляют, что заключили договоры цессии, однако, почему при этом компания создает резерв по своим вкладам, остается неясным.

«Проблемные активы решены практически все. Мы их перевели на компании, работающие компании. Это около 20 компаний, которые не имеют долгов ни перед бюджетом (есть у нас специальные справки КГД), ни по заработной плате. С ними подписаны графики, они обслуживаются (…) [Те 50 миллиардов тенге в банке] вернем, естественно. Вернем в сроки. Это были программные деньги, которые имели свой график и свой срок», – заявил сегодня, 5 декабря, глава холдинга Нурлыбек Малелов.

Другой весомой статьей, принесшей убытки холдингу, стали операции с иностранной валютой, которые на начало октября съели почти 32,5 миллиарда тенге. Примечательно, что еще тремя месяцами ранее, на 1 июля этого года убыток по этой статье составлял лишь 2,7 миллиарда тенге.

Ответ на вопрос о том, что стало причиной столь существенных валютных убытков, может быть напрямую связан с обесценением средств холдинга в Delta Bank.

«В историческом периоде 2013-2014 годов была программа финансового оздоровления, где холдинг «КазАгро» привлекал в иностранной валюте и размещал в тенге [обусловленные вклады в банках] в целях реализации программы финансового оздоровления. Сейчас есть у нас открытая валютная позиция, и это – последствия отрицательной курсовой разницы», – прокомментировал abctv.kz соответствующий вопрос председатель правления НУХ «КазАгро» Нурлыбек Малелов.

Холдинг имеет два выпуска евробондов в общей сумме на 1,6 миллиарда долларов, номинированных в долларах (по ставке 4,625% до 2023 года) и евро (ставка 3,255% до 2019 года) на сумму, эквивалентную 329,2 миллиарда и 243,7 миллиарда тенге соответственно. Размещая привлеченную валюту в тенговые вклады в казахстанских банках, холдинг брал на себя потенциальные валютные риски.

С учетом серии девальваций 2014-2015 годов, когда «валютные ножницы» заметно порезали прибыль холдинга. Обесценение вкладов в Delta Bank на сумму (52 миллиарда тенге), сопоставимую с 10% привлеченных через выпуск евробондов средств (572,3 миллиарда тенге), и вовсе сулит большие потери, которые, по всей видимости, и были отражены в финотчетности за январь-сентябрь 2017 года как убытки от операций с иностранной валютой.

Дата погашения по одному из выпусков в евро намечена на 2019 год, следовательно, у холдинга остается не так много времени на решение своих долговых проблем. Впрочем, на помощь холдингу, весьма вероятно, придет правительство.

Кабмин давно практикует оказание поддержки холдингу через бюджетное кредитование по заниженным ставкам. На 1 октября в холдинге лежало около 130 миллиардов тенге, из которых 70,06 миллиарда тенге – кредитные средства МИО, а еще 60 миллиардов тенге – заем от министерства финансов РК (подлежит возврату 20 декабря этого года). Ставка по таким займам зачастую составляет 0,01% годовых и, как правило, не превышает 1%.

Разница между номинальной и реальной стоимостью таких займов учитывается холдингом как дополнительный оплаченный капитал. За январь-сентябрь этого года размер госпомощи составил почти 8,4 миллиарда тенге, а общий накопленный размер поддержки со стороны правительства на 1 октября равен почти 140 миллиардам тенге. За девять месяцев этого года холдинг в виде дивидендов за 2016 год вернул правительству 1,1 миллиарда тенге, что в пересчете равно 2,71 тенге/акция.

Выручка холдинга на 1 октября составила 98,9 миллиарда тенге, из которых 81% – процентные доходы (80,2 миллиарда тенге), против 66%, или 66,8 миллиарда тенге, в аналогичном периоде 2016 года. Доходы от реализации зерна составили лишь 8,01 миллиарда тенге, что в три раза меньше уровня годичной давности. В то же время выручка от продажи КРС выросла на 46%, до 2,13 миллиарда тенге.

Султан Биманов, Ирина Севостьянова​

С какими показателями холдинг «КазАгро» подошел к слиянию с НУХ «Байтерек»

За прошедший год убыток компании сократился по сравнению с 2018 годом.

04 Сентябрь 2020 09:32 3221

За прошедший год убыток компании сократился по сравнению с 2018 годом. Об этом указывается в финансовой отчетности холдинга за 2019 год. Так, в прошлом году убыток компании составил 11,2 млрд тенге против 117,9 млрд тенге годом ранее.

Напомним, 1 сентября Касым-Жомарт Токаев поручил объединить холдинги «КазАгро» и «Байтерек», создать институт развития с большим финансовым потенциалом. При этом количество портфельных компаний следует сократить вдвое, а численность персонала – на 50%.

Отметим, в течение 2019 года «КазАгро» начал процесс трансформации, в рамках которого были погашены акции АО «КазАгроМаркетинг» с передачей компании активов и обязательств дочерней организации, АО «КазАгроПродукт» ликвидирован путем присоединения к АО «Аграрная кредитная корпорация», АО «КазАгроГарант» ликвидировано путем присоединения к АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства». Кроме того, в 2019 году была разработана и утверждена дорожная карта по передаче 100% пакета акций АО «Национальная компания «Продовольственная контрактная корпорация» в республиканскую собственность.

Как указывается в отчетности, по состоянию на 31 декабря 2019 года у «КазАгро» было десять заемщиков, на долю которых приходилось 11% от кредитного портфеля (31 декабря 2018 года – 9%). Общая сумма кредитов указанным заемщикам составила 63 млрд тенге (31 декабря 2018 года – 44 млрд тенге). Кредиты были выданы клиентам, осуществляющим деятельность в сельскохозяйственной отрасли.

По данным аудиторского заключения, 7 ноября 2017 года было заключено рамочное соглашение между правительством, Нацбанком, АО «ФНБ «Самрук-Казына», АО «НУХ «Байтерек», АО Bank RBK и ТОО «Корпорация «Казахмыс» и группой (КазАгро) по условиям исполнения обязательств АО Bank RBK перед его кредиторами, в том числе перед группой. 26 декабря 2017 года в соответствии с рамочным соглашением группа получила 63 млрд долговых ценных бумаг ТОО «Специальная финансовая компания «ДСФК» (DSFK)» номинальной стоимостью один тенге за каждую долговую ценную бумагу со сроком погашения 15 лет и фиксированной купонной ставкой 0,01% годовых в качестве исполнения обязательств АО Bank RBK перед группой. На дату первоначального признания справедливая стоимость долговых ценных бумаг составила 9,4 млрд тенге и была определена группой методом дисконтирования ожидаемых денежных потоков от долговых ценных бумаг с использованием рыночной процентной ставки 13% годовых. В январе 2019 года в соответствии с рамочным соглашением по замене требований банка второго уровня компания приобрела 119 999 694 купонных облигации номинальной стоимостью 1000 тенге за одну облигацию и 52 400 000 тысяч купонных облигаций банка номинальной стоимостью один тенге на общую сумму 172 400 000 тысяч тенге со сроком погашения 15 лет и ставкой купона 0,1% годовых.

На дату первоначального признания справедливая стоимость долговых ценных бумаг составила 35 млрд тенге и была определена группой методом дисконтирования ожидаемых денежных потоков от долговых ценных бумаг с использованием рыночной процентной ставки 11,29% годовых, в результате чего группа признала убыток при первоначальном признании данных ценных бумаг в сумме 136 млрд тенге в консолидированном отчете о прибылях и убытках за минусом признанных государственных субсидий в сумме 70 млрд тенге. В течение 2019 года начисленный процентный доход составил 158 млн тенге и доход от амортизации дисконта составил 3,5 млрд тенге.

Саян Абаев


Подпишитесь на наш канал Telegram!

Куда «КазАгро» дел 1,8 млрд тенге?

Представители компании ответили на критику депутата.

11 Июнь 2020 10:36 5528

Фото: Серикжан Ковланбаев

Напомню, накануне мажилисмен Сергей Звольский поднял вопрос о возвращении в бюджет денег, которые два года пролежали «мертвым грузом».

Сегодня компания выпустила релиз, в котором говорится, что в 2016 году из республиканского бюджета по бюджетной программе 257 «Увеличение уставного капитала акционерного общества «Национальный управляющий холдинг «КазАгро» для финансирования Казахстанско-Венгерского инвестиционного фонда прямых инвестиций» холдингу были выделены средства в размере 1 850 000 тыс тенге. На контрольные счета наличности (далее – КСН) холдинга в комитете казначейства министерства финансов РК они поступили 27 апреля 2016 года

Однако использовать эти деньги холдинг не мог, говорится в релизе, поскольку для осуществления платежей путем инвестиций, учитываемых методом долевого участия, предоставляются документы, которых нет в правилах исполнения бюджета и его кассового обслуживания, утвержденного МФ 4 декабря 2014 года № 540. В частности, это такие документы, как счета-фактуры, или накладные о поставке товаров, или акт выполненных работ, оказанных услуг, или другие документы, установленные законодательством, на основании которых осуществляется приобретение товаров, выполнение работ, оказание услуг.

В бюджетном законодательстве не предусмотрен механизм возвращения инвестиционных средств в государственный бюджет. Новое руководство холдинга также предпринимало шаги для того, чтобы переориентировать эти средства для финансирования сельского хозяйства. Но и эти действия не дали результата. Для того чтобы достигнуть целей, на которые были выделены бюджетные средства, холдинг принял решение о финансировании проектов за свой счет.

На сегодняшний день фонд профинансировал две сделки общей стоимостью 20 млн долл. США. На данный момент в рамках этих проектов производится уже продукция:

  1. По тепличному комплексу в Актюбинской области.
  2. По интенсивным яблоневым садам в Жамбылской области.

В 2018 году инвестиционный период фонда закончился, и с учетом отсутствия финансово привлекательных проектов для создания высокопроизводительных производств фонд пока не планирует возобновлять инвестиционный период.

В этой связи в ходе многочисленных обсуждений с государственными органами по данному вопросу в 2020 году было принято решение о возврате данных средств в сумме 1,850 млрд тенге в республиканский бюджет.

Саян Абаев