Проверка показала, что из-за отсутствия ведомственного контроля со стороны департамента государственных доходов более 30 налогоплательщиков уклонились от уплаты налогов на сумму 10,3 млрд тенге за 2014-2019 годы, в результате чего нанесли значительный ущерб государству.
Помимо этого, налоговыми органами не направлены уведомления 159 контрагентам о необходимости уплаты корпоративного подоходного налога по счетам. В свою очередь, из-за бездействия налоговых органов государству недочислен корпоративный налог в сумме 770,2 млн тенге.
"Низкое качество государственного контроля над процедурами банкротства показало, что у 95 должников не была взыскана задолженность перед государством на сумму 23,7 млрд тенге. К примеру, по решению суда от 09.08.2019 года предприятие было объявлено банкротом. Налоговым органом оставлено без внимания, что при совокупном годовом доходе более 9,5 млрд тенге за 2017-2019 годы сумма вычетов составила 0 тенге, таким образом, сумма налогов, подлежащая уплате в государственный бюджет, составляет более 3 млрд тенге", – отметил прокурор Шымкента Максат Кожабаев.
Кроме того, прокуратурой проведено досудебное расследование в отношении четырех юридических лиц по факту причинения ими государству ущерба в размере 10,8 млрд тенге, которые занимались подделкой счетов-фактур (по двум статьям Уголовного кодекса – лжепредпринимательство и подделка документов).
Счета-фактуры выписывались от имени онкобольных
Также была пресечена деятельность 31 фирмы-однодневки, через которые выписывались необеспеченные товарами счета-фактуры с целью уклонения от уплаты налогов на общую сумму 6,5 млрд тенге. Стоит отметить, что фирмы-однодневки оформлялись на онкологических больных, которые даже не подозревали об этом. В содействии преступникам обвинялись также некоторые сотрудники туркестанского онкодиспансера и нотариус.
"В ходе проверки в отношении организатора преступной схемы Тикуновой К. и ее подельников возбуждено уголовное дело по факту уклонения от уплаты налогов в составе организованной преступной группы. При проверке деятельности нотариуса Д. на предмет соблюдения законности при оформлении договоров купли-продажи ряда юридических лиц, имеющих признаки фирм-однодневок (TOO KazWestFlour, TOO "ФАРТКОМСНАБ", ТОО "Жаңа Құрылыс салу", ТОО "Шымпроект", ТОО "Спецкомснаб", ТОО "Ұлттық Сәулет Құрылыс", ТОО "Корпорация EXPO", ТОО "Авто Лига, ТОО "Авангард сити", ТОО "Строй Групп ЕВ" и др.). В ходе проверки было установлено, что указанные фирмы оформлялись на онкологический больных, которые не знали об этом, а также на знакомых Тикуновой, которые подписывали договоры купли-продажи доли в уставных капиталах юридических лиц, но к предпринимательской деятельности фирм отношения не имели. В последующем от имени указанных фирм выписывались фиктивные счета-фактуры, на основании которых отдельные лица уклонялись от уплаты налогов", – следует из материалов уголовного дела.
При расследовании действий организованной группы,подозреваемая даже попыталась дать взятку прокурору Батыру Ергешеву в размере 10 млн тенге, при передаче части суммы в 4 млн ее задержали. На сегодня приговор судьи Аль-Фарабийского районного суда Талгата Кахарова в отношении Тикуновой семь лет лишения свободы вступил в законную силу.
Мира Бахытова, Шымкент
