12 сентября 2022 года вступили в силу законодательные поправки, позволяющие страховым организациям участвовать в Государственной образовательной накопительной системе (ГОНС). До этого в ней участвовали только банки второго уровня, в которых сегодня открыто 22 тысячи образовательных депозитов на общую сумму около 33,5 млрд тенге. Теперь, согласно новым правкам, казахстанцы могут воспользоваться добровольным страховым полисом в рамках ГОНС, передает inbusiness.kz.
Страховой продукт ГОНС является долгосрочным договором, заключаемым на срок до 20 лет. Заложенная в договоре соответствующая гарантированная ставка вознаграждения действует на протяжении действия всего договора и не подлежит пересмотру, в отличие от депозитных вкладов, по которым максимальный предлагаемый срок ограничен пятью годами. Помимо более высокой доходности, в нем также присутствуют государственная премия и налоговые льготы.
Какие новшества, плюсы и возможности для обучения подрастающего поколения дает новый продукт? Об этом и многом другом inbusiness.kz рассказали председатель правления АО "КСЖ "Халык-Life" Жанар Жубаниязова и Азамат Ердесов, председатель правления КСЖ Freedom Life.
– Агентству РК по регулированию и развитию финансового рынка пришлось немало времени потратить на реализацию Государственной образовательной накопительной системы (ГОНС). Почему так долго шел процесс привлечения страховых организаций, на Ваш взгляд?
Жанар Жубаниязова:
– Как вы знаете, Государственная образовательная накопительная система (ГОНС) функционирует с 2013 года и успешно действует до сих пор. С появлением ГОНС у казахстанцев появилась возможность открыть образовательный депозит AQYL и накопить средства на образование в банках второго уровня. Однозначно, что агентство РК по регулированию и развитию финансового рынка первоначально делало ставку на БВУ. Так как именно БВУ по сравнению с другим отраслями финансового рынка занимают ведущую роль по обслуживанию клиентов. Но за последние годы роль страхового рынка, особенно отрасль страхования жизни, значительно увеличилась и по количеству клиентов, и по капитализации страховых компаний.
Азамат Ердесов:
– Изменение законодательства – процесс, требующий времени. Несмотря на то, что закон принят несколько месяцев назад, в 2022 году, страховые компании еще ожидают принятия ряда нормативно-правовых актов. Поэтому при наличии общей готовности страховые компании пока не могут вывести продукт для использования гражданами. Но думаю, что уже в ближайшее время страховщики представят новый образовательный продукт с дополнительной премией от государства.
Безусловно, образовательный накопительный страховой продукт в рамках Государственной образовательной накопительной системы (ГОНС) является одним из новых социально важных продуктов страхования жизни, предусмотренных законодательством Республики Казахстан. Наряду с образовательным вкладом он будет способствовать формированию целевых накоплений на образование. При этом программа страхования имеет существенное отличие от других продуктов, например банковских, так как предоставляет страховую защиту.
В случае смерти родителя или потери им трудоспособности с установлением инвалидности 1-й или 2-й группы сумма, которую родитель планировал накопить на обучение ребенка, будет выплачена по договору на оказание образовательных услуг независимо от того, сколько взносов родитель успел осуществить в программу страхования. В остальном условия практически такие же, как у банковского продукта. Кроме того, дополнительные гарантии представлены Фондом гарантирования страховых выплат, что гарантирует полную сумму выплат.
– В 2022 году количество выданных грантов в Казахстане составило 73 тыс., из которых 70% отдано техническим специальностям. Как вы считаете, если выбирать между грантом (в случае если ребенок набрал баллы) и получением образования по системе ГОНС, какой путь будет наиболее эффективным для ребенка в выборе профессии?
Ж.Ж.:
– Дело в том, что по ГОНС нет каких-либо ограничений по выбору профессий. ГОНС – это уникальный финансовый продукт, который дает возможность родителям накопить достаточно средств в КСЖ на оплату профессионально-технического и высшего образования для ребенка в Казахстане или за рубежом. В случае если для ребенка будут сформированы накопления через ГОНС, а ребенок получит грант, то накоплениями можно будет воспользоваться по своему усмотрению.
Кроме того, при ГОНС есть страховая защита, то есть если с застрахованным родителем в период накопления произойдет страховой случай, то ребенок в любом случае будет иметь всю сумму денег, которую родители планировали накопить, независимо от суммы произведенных родителем страховых взносов, и которая будет направлена на обучение. А в случае накопления денег посредством открытия образовательного депозита в одном из БВУ при неблагоприятном стечении обстоятельств выплата будет произведена только в размере накопленной суммы к моменту наступления такого события с учетом премии государства.
А. Е.:
– Прежде всего, программа накопительного страхования жизни в рамках ГОНС гарантирует поступление в вуз на ту специальность, которую выберет ребенок, в отличие от образовательного гранта. 70% отдано техническим специальностям. Но если ребенок склонен, например, к гуманитарным навыкам, зачем ему учиться не по своему профилю, даже если и на гранте? Нередко бывают случаи, что дети не могут набрать достаточное количество баллов, чтобы получить грант по выбранной специальности, но при этом есть возможность с теми же баллами получить грант по другой, менее привлекающей их специальности. Довольствуясь тем, что доступно, они без энтузиазма учатся четыре года ради диплома о высшем образовании, но в итоге работают не по специальности, которой обучались.
Вероятно, что с НСЖ в рамках ГОНС таких случаев будет гораздо меньше, а у родителей появится возможность дать своим детям то образование, о котором они мечтали, независимо от того, получили они образовательный грант или нет. Новая страховая программа дает возможность заранее копить на высшее образование на удобных и выгодных условиях, предложенных как государством, так и КСЖ.
– Новый страховой продукт имеет ряд преимуществ перед образовательным вкладом. Однако образовательный вклад имеет хорошую опцию, если владелец поступает на грант, то сможет снять всю сумму с госпремией. Другими словами, есть мотивирующий компонент для отличников. Есть ли такое же условие в страховом продукте и что делать со страховыми накоплениями тем родителям, чьи дети поступят на грант?
Ж. Ж.:
– Как я уже отметила, в случае присуждения образовательного гранта страхователь (выгодоприобретатель) вправе получить страховую выплату по договору с учетом начисленной премии государства согласно Закону РК "О Государственной образовательной накопительной системе".
А. Е.:
– Специальная программа в рамках ГОНС в первую очередь нацелена на то, чтобы каждый родитель, независимо от размера заработной платы, мог накопить нужную сумму для поступления его ребенка в вуз. С каждым годом стоимость обучения в вузе растет, и не все родители могут оплатить его единовременно. Если же копить небольшими суммами, пока ребенок еще учится в школе, то можно значительно упростить эту задачу.
Бывают случаи, когда ребенок усердно учится в школе, а в итоге на экзамене ему буквально не хватает пары баллов, чтобы поступить на грант по желанной специальности. В этом случае программа НСЖ является некой подушкой безопасности, в случае если ребенок не сможет получить грант.
Если же ребенок поступит на грант, то по программе НСЖ в конце действия страхового договора родитель, если с ним не произошел страховой случай, получает страховую выплату с учетом инвестиционного дохода и начисленной государственной премии. В случае смерти страхователя в период действия договора выплату получает выгодоприобретатель либо его законный представитель.
– Можно ли таким образом накопить на обучение ребенка за границей или система замкнута на организациях образования, присутствующих в Казахстане? Что делать тем, кто, возможно, рассматривает накопления для обучения за границей?
Ж. Ж.:
– Да, можно накопить на обучение ребенка за границей. Поскольку ГОНС предусматривает оплату профессионально-технического и высшего образования для ребенка как в Казахстане, так и за рубежом.
А. Е.:
– По программе НСЖ у родителей будет возможность накопить на высшее образование как в отечественных, так и в зарубежных вузах. Принцип действия накопительной программы страхования жизни выстроен таким образом, что в течение действия договора страхования родитель оплачивает взносы с указанной в договоре периодичностью.
В случае поступления ребенка в учебное заведение, в том числе за рубежом, родитель (при дожитии) или ребенок заключает договор обучения в вузе и предоставляет его нам в КСЖ. После компания оплачивает стоимость образования в выбранном вузе согласно договору обучения. При оплате обучения в заграничном университете страховая выплата переводится на специальный счет, с которого деньги могут использоваться только для оплаты обучения. В случае если стоимость обучения окажется меньше, чем страховая выплата по договору, разница выплачивается страхователю, а в случае смерти страхователя – выгодоприобретателю.
– Накопительное страхование существенно отличается от депозита и имеет в себе два компонента – накопительный и страховой. Можете отдельно уточнить, как будет происходить начисление премии и вознаграждения?
Ж. Ж.:
– Возьмем среднего клиента КСЖ. Это мужчина в возрасте 35 лет, который открыл полис на срок страхования 10 лет и ежегодно собирается взносить по 100 тыс. тенге. В конце срока страхования этот же клиент получит накопленную сумму в размере 1,6 млн тенге с учетом премии государства. Очевидно одно: данный продукт очень выгодный, потому что клиент за все 10 лет на свои же накопленные средства получает хорошую дополнительную сумму за счет доходности от страховой компании и премии от государства.
Конечно же, своим клиентам в будущем мы будем советовать, что выгоднее будет первоначально внести большую сумму страхового взноса, так как в этом случае и премия государства, и начисление внутренней ставки доходности будут более ощутимы для клиента в абсолютных цифрах на выходе.
А. Е.:
– Способ накоплений по программе страхования жизни в рамках ГОНС существенно отличается от любого другого способа накоплений. Родитель заранее выбирает вуз, рассчитывает стоимость за четыре года обучения, определяет период страхования (от трех лет и более), сумму взноса и периодичность его оплаты (раз в месяц, раз в квартал, раз в полгода, раз в год). В нашей компании производить страховые взносы будет возможно как офлайн, так и онлайн. Во втором случае будет доступно регулярное автоматическое списание средств с банковской карты, привязанной в личном кабинете клиента.
После заключается договор с компанией по страхованию жизни, по которому начисляется премия от государства на срок, не превышающий 20 лет. Добровольное образовательное накопительное страхование (ГОНС) работает как депозит с гарантированной годовой эффективной ставкой 8%. При этом сумма накоплений в течение срока страхования ежегодно растет на сумму государственной премии в размере 5% от расчетной суммы, которая включает оплаченные премии и инвестиционный доход, регулируемый законодательством.
Например, родитель первоклассника заключает договор страхования ГОНС с ежемесячным взносом в 10 тыс. тенге. К моменту окончания школы с учетом премии государства 5% выплата составит около 2,2 млн тенге, а при 7% – немногим более 2,4 млн тенге. Совокупная сумма взносов за все время – 1,2 млн тенге. При этом выплата будет полностью произведена вне зависимости от дожития страхователя. Даже если смерть наступит в первый год после заключения договора (в таком случае общая сумма взносов составит менее 120 тыс. тенге), выплата в размере 2,2 млн или 2,4 млн тенге будет произведена по окончании срока договора. Это приблизительные расчеты.
– Какие еще удобства несет государственная накопительная система? Отдельного внимания, наверное, будут заслуживать фискальные льготы?
Ж. Ж.:
– Как мы и сказали изначально, в случае смерти родителя или получения им инвалидности первой или второй группы накопленных на образовательном депозите денег может не хватить ребенку для оплаты обучения. Однако при заключении родителем договора накопительного страхования жизни с премией государства ребенку в любом случае будет оплачена полная сумма обучения, указанная в договоре страхования.
При этом у уполномоченных органов отсутствует возможность наложить арест или другие судебные взыскания по обязательствам владельца договора страхования, а также страховые взносы не подлежат разделу при разводе супругов. Также страховые взносы до определенного лимита 320 МРП в год можно вычесть из расчета ИПН при получении заработной платы.
А. Е.:
– КСЖ участвуют в ГОНС с программами накопительного страхования жизни. Следовательно, на данную программу распространяются налоговые льготы, которые действуют с января 2021 года. При заключении договора с КСЖ от трех лет и более страхователь может сэкономить на уплате налогов 10% от суммы оплаченных взносов. Налоговый вычет по ИПН применяется по месту работы при предоставлении договора страхования и подтверждения об оплате страхового взноса.
Таким образом, уменьшается ИПН и увеличивается сумма, получаемая клиентом на руки. Также страхователь может не платить налог за выплаты по договорам НСЖ и за выкупные суммы при расторжении договора со страховщиком.
– Помимо плюсов, могут ли быть какие-либо недочеты или недостатки? Существуют ли опасения в финансовом плане?
Ж. Ж.:
– ГОНС обладает низкими рисками, так как страховые компании находятся под надзором АРРФР, и за резервы обеспечения нет необходимости волноваться.
А. Е.:
– Продукту ГОНС присущи те же опасности, что и депозитному вкладу Aqyl. В случае низкого ожидаемого уровня инвестиционной доходности компании не смогут предлагать высокий уровень доходности по новым договорам, при этом он все равно будет на 5% выше за счет премии государства.
Также существуют риски ухудшения финансового состояния страхователей, не зависящие от страховых компаний. В связи с этим клиенты КСЖ могут расторгнуть договор, получить выкупную сумму, но при этом потерять премию государства и часть инвестиционного дохода.
– Продукт, безусловно, очень интересный. Поговорим о финансовой стороне вопроса. Регулируется ли предельная ставка агентского вознаграждения в страховом полисе и определена ли максимально допустимая маржа страховой компании?
Ж. Ж.:
– АРРФР жестко регламентировал административные расходы страховщика в интересах страхователя. А также по общим условиям и ожиданиям конкуренции на страховом рынке маржа страховщика будет минимальной. Это, кстати, обычная практика на страховом рынке.
А. Е.:
– Агентское вознаграждение не предусмотрено данным продуктом. На уровне НПА запрещено включение расходов страховой организации на заключение и ведение договора. При этом страховые организации могут выплачивать поощрения за привлечение клиентов из собственного капитала, что будет нецелесообразным в больших и средних размерах и принесет убытки компании.
– Какие ограничения государство ставит перед страховыми компаниями в части инвестиционной декларации (условный перечень и пропорции допустимых к вложению средств)?
Ж. Ж.:
– Поскольку к страховым компаниям предъявляются высокие требования по финансовой устойчивости со стороны регулятора, страховщики, как правило, инвестируют значительную часть своего инвестиционного портфеля в долговые инструменты качественных и высоконадежных эмитентов с высокими кредитными рейтингами, что позволяет им быть финансово устойчивыми и надежными в долгосрочной перспективе.
Помимо того, согласно действующему законодательству, к страховым организациям-участникам предъявляются следующие требования:
- наличие лицензии уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций на право осуществления страховой деятельности по классу страхования жизни в рамках государственной образовательной накопительной системы;
- участие в системе гарантирования страховых выплат;
- а также АРРФР устанавливает пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для страховой (перестраховочной) организации (страховой группы), включая минимальные размеры уставного капитала, гарантийного фонда, маржи платежеспособности и обеспечивает контроль за их соблюдением.
А. Е.:
– Перечень и пропорции допустимых к вложению средств ограничены требованиями к качеству и ликвидности активов страховой компании, распространяющихся на весь портфель активов компании в целом.
– В зарубежных странах система накопления на образование существует давно и весьма популярна. Какие страны, по вашему мнению, являются лидерами в этом вопросе? Чей опыт для Казахстана был более применим?
Ж. Ж.:
– Нам также интересен данный вопрос, и мы его тщательно изучаем. Пока не можем сказать, какая страна является лидером в системе накопления на образование ребенка.
А. Е.:
– В США уже более 10 лет 90% клиентов страховых компаний заключают договор по программам НСЖ, прежде всего, чтобы накопить на образование в колледже и университете. Для этих целей они оформляют "пожизненный полис страхования жизни". Также с помощью таких программ активно копят на высшее образование в Японии, Китае и России.
– Можете ли вы дать определенные рекомендации по долгосрочному накоплению средств на образование детей казахстанцам? На какие пункты обращать внимание (перечень рисков и прочее, например)?
Ж. Ж.:
– Страхование жизни в рамках ГОНС, как инструмент долгосрочного накопления денежных средств, имеет ряд существенных преимуществ. Так, ставка доходности по продукту гарантируется на весь срок действия договора страхования, гарантия Фонда гарантирования страховых выплат будет покрывать полную накопленную сумму, и самое главное, в случае установления родителю инвалидности первой и второй групп в период действия страховой защиты компания самостоятельно будет оплачивать страховые взносы, при его смерти или дожитии компания выплатит страховую выплату в пределах страховой суммы.
Кроме того, у клиентов ГОНС будет возможность сэкономить на налогах – уменьшить налогооблагаемый доход на сумму страховых премий (до 320 МРП в календарный год). При этом срок и размер страховых взносов не ограничены. А также, если ребенок получит образовательный грант, можно будет снять такие накопления или переоформить страховку на другого ребенка.
Ну и, конечно, самое главное – необходимо оценить надежность страховой компании, которая в сложной жизненной ситуации окажет вашему ребенку финансовую поддержку и полностью осуществит свои обязательства по договору.
При заключении договора мы бы рекомендовали родителям оценить, какая сумма может потребоваться ребенку для получения образования и где он будет обучаться. Затем определить срок накоплений и понять, какую сумму они могли бы вносить по договору страхования в течение всего срока накопления, так сказать, оценить свои финансовые возможности.
А. Е.:
– Один из важных моментов, на который клиенту стоит обратить внимание перед заключением договора, – срок накопления. Его страхователь определяет с учетом возраста ребенка. Отмечу, что договор страхования нельзя будет заключить, если выгодоприобретатель уже является участником Государственной образовательной накопительной системы и в его пользу есть заключенный договор образовательного накопительного страхования или образовательный вклад в банке.
Выбирая определенный продукт НСЖ, страхователь должен быть уверен в надежности КСЖ. Ведь он доверит свой капитал не на год и два, а гораздо длительный срок, по истечении которого клиент гарантированно получит свои накопления и доход. Надежность КСЖ характеризуется несколькими факторами. Вот одни из главных: наличие лицензии уполномоченного органа, наличие кредитных рейтингов от мировых рейтинговых агентств, перестрахование в крупнейших мировых перестраховочных компаниях и наличие фонда гарантирования страховых выплат.
Читайте по теме:
Образование подорожало почти на 15% за год в Казахстане
Подорожает ли обучение в 2023 году?
Казахстанские вузы перейдут к модели smart-университетов – Нурбек
