Президент Касым-Жомарт Токаев в послании народу Казахстана прямо анонсировал повышение налоговой нагрузки на банковский сектор. Он заявил, что отечественные банки относят к одним из самых прибыльных среди стран, богатых ресурсами. Соответственно, выплачиваемые ими дивиденды должны быть сопоставимы с платежами в бюджет, передает inbusiness.kz.
"Необходимо устранить дисбалансы между денежно-кредитной и фискальной политикой. Приходится констатировать, что кредитование реального сектора по-прежнему находится не на должном уровне. Не решен и вопрос достаточного фондирования малого и среднего бизнеса. Это негативным образом сказывается на деловой активности в стране, устойчивости и поступательном росте экономики. Поэтому правительству и Национальному банку предстоит сообща выработать оптимальное решение данной проблемы. Нужно стимулировать банки вкладывать больше средств в экономику", – заявил глава государства.
Он также отметил, что международные эксперты относят казахстанские банки к одним из самых прибыльных среди стран, богатых ресурсами. Поэтому речь идет в том числе и о справедливом налогообложении данного сектора. Уплачиваемые банками налоги должны быть соразмерны дивидендам их акционеров. Данный подход выглядит особенно логичным на фоне государственной помощи, оказанной банкам. Важно также создать устойчивую регуляторную среду для оборота цифровых активов и безопасного внедрения инноваций в банковской сфере, подчеркнул глава государства.
Inbusiness.kz решил проанализировать финансовые показатели 15 крупнейших по активам банков Казахстана за 2023 год на предмет рентабельности, прибыли, дивидендных выплат и соотнести их с платежами в бюджет. Они покрывают свыше 90% объема рынка как по размеру капитала и прибыли, так и по объему налоговых платежей в бюджет.
Беглый взгляд на цифры показал, что совокупная прибыль крупнейших банков страны за 2023 год превысила 2,07 трлн тенге. При этом налоговые платежи в бюджет от них были в 3,5 раза меньше или 581,8 млрд тенге, следует из расчетов inbusiness.kz на основании открытых данных. При этом объявленные дивидендные выплаты составили 825 млрд тенге. Важно учесть и то, что 6 из 15 крупнейших по активам банков страны не выплачивали дивиденд.
Наибольшая разница между заработанной прибылью и уплаченными налогами в бюджет наблюдается у двух игроков – Jusan Bank и Банка Фридом Финанс Казахстан. Их платежи в бюджет в 12 и 11 раз меньше чистой прибыли, следует из сопоставления данных отчетности и данных КГД.
Следом идут банки, чья прибыль в два-пять раз больше налоговых платежей в казну. В этом списке по порядку убывания находятся Bank RBK (5,5), ForteBank (5,2), Kaspi Bank (5,1), Отбасы банк (3,82), Halyk Bank (3,3), Ситибанк Казахстан (3,2), Home Credit Bank (2,8), Евразийский (2,56) и Bank CenterCredit (2,1).
Замыкают список банки, чья прибыль практически сопоставима с объемом налоговых выплат в бюджет. Из 15 банков к таковым относится Bereke Bank (1,25) и Altyn Bank (1). В прошлом государственный Bereke Bank не выплачивал дивиденды, а Altyn выплатил акционерам 14 млрд, что более чем вдвое меньше налоговых выплат.
Если сопоставлять размеры выплаченных дивидендов к совокупным налогам, то окажется, что из топ-15 банков шесть игроков (Bank CenterCredit, Jusan Bank, Евразийский банк, Банк Фридом Финанс Казахстан, Bereke Bank и Home Credit Bank) не осуществляли выплаты. Из оставшихся четыре банка (Ситибанк Казахстан, Kaspi Bank, Bank RBK и ForteBank) выплатили дивиденд в два и более раза от совокупных налогов. Два банка (Halyk Bank и Отбасы Банк) выплатили сопоставимый с налогами дивиденд. И лишь один перечислил акционерам дивиденд меньше (вышеупомянутый Altyn Bank) размера уплаченных налогов.
Говоря о рентабельности банковского сектора Казахстана, то, согласно отраслевому обзору Halyk Finance, показатель ROAE (Return on Average Equity), отражающий эффективность использования среднего капитала по сектору, в 2023 году составлял 36,1%. Другими словами, именно столько зарабатывали акционеры на каждый вложенный в его капитал тенге.
Для сравнения, в 2021 и 2022 годах этот показатель был на уровне 30,4% и 30% соответственно. Рост прибыльности в прошлом году стал прямым следствием временного роста инфляции и закономерного повышения базовой ставки для купирования инфляционных ожиданий населения. Ниже для объективности приводим рейтинг банков Казахстана по этому показателю за прошлый год.
Читайте по теме:
Решение по базовой ставке: чего ожидать на фоне экономической нестабильности?
