В сговорах фигурируют фирмы-однодневки, подставные лица, компании-банкроты, и это можно обнаружить при предварительной проверке. На вебинаре "Выявление мошеннических схем в бизнесе" спикер от сервиса Kompra рассказала о раннем выявлении распространенных мошеннических схем по открытым данным.
С развитием бизнеса предприниматели сталкиваются со сложными подставными схемами для кражи денег или имущества. По информации комитета по правовой статистике и специальным учетам ГК РК, количество мошеннических преступлений в Казахстане в 2019 году составило 32 286, что на 10,8% больше, чем в 2018 году. Из них только 74% были раскрыты. При этом нет статистики, сколько предпринимателей не сообщали о случаях мошенничества, не желая долгих судебных разбирательств.
За первые четыре месяца 2020 года количество кейсов мошенничества уменьшилось на 2,4% в сравнении с аналогичным периодом в прошлом году. Это скорее связано с низкой активностью бизнеса из-за режима ЧП. Однако на карантине появились новые схемы, среди которых объявления о фальшивых сервисах доставки, оптовая продажа масок, перчаток, медикаментов или тестов на COVID-19. Также распространяются фейковые предложения заработка и финансовые пирамиды, пользующиеся кризисом и массовой безработицей. Многие из этих кейсов можно предотвратить с помощью детальной проверки по открытым данным. Мы собрали рекомендации, которые помогут вам выявить мошенника на ранних стадиях.
Количество мошеннических преступлений по городам за 2019 год
Запрашивайте документы. Чтобы обмануть клиентов, мошенники выдают себя за несуществующую компанию. Попросите шаблон договора с реквизитами или другие документы перед оплатой у онлайн-магазина или менеджера сайта. По закону вы имеете право даже запросить устав компании. Мошенники могут растеряться при запросе реквизитов и настаивать на простом переводе на карту, потому что у них нет юр. лица или ИП.
Получив реквизиты, проверьте, существует ли предприятие, какой у него вид деятельности и кто им руководит.
Как это проверить?
- Зайдите на сайт stat.gov.kz и выберите "Поиск юридического лица или индивидуального предпринимателя".
- Введите БИН (бизнес-идентификационный номер) для юр. лица, или ИИН (индивидуальный идентификационный номер) для индивидуального предпринимателя, либо наименование или Ф. И. О. руководителя.
- Если вы находите предприятие, оно существует.
Иногда поставщик отправляет РНН (регистрационный номер налогоплательщика на данное время не присваивается, остался у компаний, созданных ранее 2013 года) вместо других сведений. Помните, что главный реквизит юр. лица – БИН, а ИП – ИИН руководителя. На Kompra можно ввести РНН компании и посмотреть БИН. Возможен случай, что компания давно ликвидирована, и ей не присвоен БИН, но РНН остается. Это значит, что поставщик или партнер использует чужое старое предприятие для обмана.
Проверяйте срок работы компании. При работе с новым клиентом или поставщиком узнайте появляется риск сделки с фирмой-однодневкой. Компанию могут представлять как специалиста на рынке с многолетним опытом. На деле же она создана недавно, и пока нет ни налоговых отчислений, ни других признаков благонадежности. Учредители фирм-однодневок обычно имеют несколько предприятий с большими долгами, судебными разбирательствами и исполнительными производствами, но открывают новое ТОО для заключения обманных сделок.
Как это проверить?
- Зайдите на сайт eGov.kz и запросите справку о зарегистрированном юр. лице на БИН компании.
- Посмотрите дату первичной регистрации в справке.
- Дату регистрации ИП можно посмотреть на stat.gov.kz
Если вам действительно встретится такой случай, спросите у контрагента о разной информации на сайте компании и в гос. источниках. Когда логичной причины нет, лучше рассмотреть варианты сотрудничества с другими поставщиками.
Проверяйте контрагента на банкротство, налоговую задолженность и др. Обязательный пункт при проверке благонадежности – реестры банкротов, бездействующих предприятий, компаний с большой налоговой задолженностью и лжепредприятий. Счета таких контрагентов заблокированы, и они не могут осуществлять законную деятельность.
Как это проверить?
- Зайдите на Kgd.gov.kz.
- Найдите компанию по БИН или наименованию, персону по Ф. И. О. или ИИН в поиске неблагонадежных налогоплательщиков.
- Либо выгрузите списки банкротов, бездействующих предприятий, компаний с большой налоговой задолженностью и лжепредприятий, чтобы вручную проверить контрагента.
Если ваш поставщик или партнер попадает под одну из категорий, лучше повремените со сделкой.
Просматривайте налоговые отчисления. Одна из наиболее нашумевших в этом году финансовых пирамид "Гарант 24" действовала через три компании. Руководители убеждали, что фирмы владеют большими активами, и перекупали недвижимое имущество. По итогам проверки на Kompra мы обнаружили закономерность: у одной из компаний за три года не было налоговых отчислений, а у двух других они значительно ниже заявленных. Это показывает, что большая часть обещаний была выдумана либо они незаконно уклонялись от выплат несколько лет.
Как это проверить?
- Зайдите на Kgd.gov.kz.
- Запросите налоговые отчисления компании на БИН компании.
- Проанализируйте динамику за прошедшие годы.
При проверке налогов на Kompra вы можете посмотреть детализацию отчислений: ИПН, пенсионные взносы, выплаты ОСМС, НДС, налог на имущество и др. По этому видно, какую деятельность ведет компания. К примеру, если фирма не платит НДС (не считая случаев, когда контрагент – участник специальной налоговой зоны), но говорит о многомиллионных сделках, это тоже фактор риска.
Отслеживайте аффилированность с неблагонадежными контрагентами. Важно изучать не только компанию, но и ее связи. Смотрите, есть ли у учредителя и руководителя другие юр. лица или ИП, не работает ли руководитель сразу в 10 компаниях. Проверьте аффилированные предприятия на предмет больших исполнительных производств, банкротства и т.д.
Как это проверить?
- Зайдите на Egov.kz и запросите справку "Об участии физ. лица в юр. лице" на ИИН руководителя/учредителя или "Об участии юр. лица в юр. лице" на БИН компании.
- Постройте вручную связь между контрагентами через программу или на бумаге.
- Проверьте аффилированные компании из схемы в реестрах банкротов, лжепредприятий, на исполнительные производства, в СМИ и т. д.
Связь с несколькими проблемными предприятиями через учредителя может означать, что раньше контрагент мог обманывать поставщиков и партнеров, а для сделки с вами создал новую фирму.
Вычисляйте тендерный сговор. Если вы не организатор гос. закупки, эта информация может казаться бесполезной. Однако компания, нарушившая условия тендера, может в любой момент попасть в коррупционный скандал. Для бизнеса это репутационный риск, потому что в СМИ будет фигурировать ваш контрагент. Более того, часто клиентов и поставщиков неблагонадежных компаний также проверяют налоговые органы, и предпринимателям приходится доказывать непричастность к сговору.
Чтобы избежать репутационных рисков, изучите, в каких государственных закупках участвовал контрагент и с кем. Также проследите связи компаний на тендере по другим признакам – учредителям, руководителям, судебным разбирательствам и т. д.
Как это проверить?
- Зайдите на сайт goszakup.gov.kz.
- Вбейте наименование или БИН своего контрагента
- изучите его гос. закупки, других победителей и участников.
- Проверьте их учредителей, руководителей и другие факторы.
Также это может показать Сверка связей на Kompra.
Для примеров использовались реальные кейсы мошенничества, освещенные в казахстанских СМИ. Помните, перечисленные признаки мошенничества нельзя воспринимать как 100% рекомендацию, и каждого контрагента надо рассматривать отдельно. Однако эта информация поможет заранее предугадать возможные опасности, запросить больше документов и решить, готовы ли вы пойти на риск при выборе поставщика, партнера или клиента.
Все перечисленные данные можно получить не только на сайтах гос. органов, но и на Kompra. Если у вас много контрагентов или когда отчет по факторам риска нужен перед важной встречей, на сервисе вы получите информацию за несколько минут. Про это мы рассказали на вебинаре "Выявление мошеннических схем в бизнесе". Карантин поставил предпринимателей в сложное положение, поэтому Kompra проводит серию бесплатных образовательных мероприятий о рисках для бизнеса, работе в условиях карантина и др. Вебинары анонсируются на канале "СБ. События, тренды, инструменты". Подписывайтесь и узнавайте больше о новостях, вакансиях и мероприятиях по экономической безопасности компаний.
Мнение редакции может не совпадать с мнением автора
