/img/tv1.svg
RU KZ
Нацбанк: дефицита капитала по итогам проверки банков не наблюдается

Нацбанк: дефицита капитала по итогам проверки банков не наблюдается

Доходность банковского бизнеса за трехлетний период выросла более чем в два раза.   

16:45 30 Декабрь 2019 3923

Нацбанк: дефицита капитала по итогам проверки банков не наблюдается

Автор:

Елена Тумашова

Фото: Серикжан Ковланбаев

Нацбанк сообщил о завершении оценки активов банковского сектора (AQR). Ее провели в 14 крупнейших банках с совокупной долей в 87% от общего объема банковских активов и 90% ссудного портфеля сектора. Проверка, подготовка к которой проводилась в течение восьми месяцев, и которая стартовала в августе, показала: в банковском секторе все более чем хорошо. По крайней мере, такой вывод можно сделать из информации, распространенной сегодня, 30 декабря, пресс-службой НБРК.

«Согласно результатам оценки качества активов по состоянию на 1 апреля 2019 года, на консолидированном уровне (агрегация результатов всех банков-участников) дефицита капитала не наблюдается. Нормативы k1 и k2 с запасом выполняются на системном уровне с учетом результатов программы ОКА (оценки качества активов. – Ред.)», – говорится в распространенном сообщении.

Результаты могут и не дать эффект на капитал

Поясняется, что на консолидированном уровне превышение капитала k1 относительно регуляторного минимума составляет порядка 70% с учетом полученного в ходе ОКА дополнительного уровня корректировок на качество активов и от переоценки финансовых инструментов.

При фактическом уровне основного капитала, который у банков – участников на 1 апреля 2019 года составил 2 трлн 378 млрд тенге, или 15,5% от активов, результат ОКА, то есть дополнительный основной капитал, который необходим для покрытия рисков, оценивается в 3% от активов, или 450 млрд тенге для 14 банков-участников ОКА.

Без учета ОКА запас капитала до регуляторного минимума 7,5% составляет порядка 105%, или 1 225 млрд тенге, а с учетом результатов ОКА запас капитала на 01 апреля 2019 года составит 775 млрд тенге.

«Запас пруденциального капитала k2 по результатам ОКА на системном уровне достаточен для полноты покрытия рисков с пруденциальной точки зрения (а именно в части оценки моделей коллективного резервирования, оценки недвижимого имущества и применения пруденциальных триггеров кредитного обесценения)», – говорится в распространенном сообщении.

Национальный банк отмечает, что результаты ОКА необязательно приведут к эффекту на капитал или отразятся в финансовой отчетности банков. Поскольку, во-первых, в методологии ОКА заложена определенная доля консерватизма, выраженная в пруденциальном подходе к трактовке регулятором применения положений стандартов бухгалтерского учета. Во-вторых, программа ОКА оценивает результат на отчетную дату (по состоянию на 01 апреля 2019 г.), после которой произошли изменения в портфелях банков.

«В рамках ОКА мы наблюдали, что многие банки уже в процессе ОКА приняли во внимание наблюдаемые результаты и предприняли меры для улучшения качества портфеля активов», – отмечается в сообщении.

О доходности и свободной ликвидности

В распространенной информации приводятся данные по ситуации в банковском секторе, и указывается, что сама ситуация «характеризуется позитивной динамикой, чему способствовали меры по оздоровлению банковского сектора и концептуальное изменение надзорной и регуляторной практики Национального банка».

Объем провизий и собственного капитала банков за последние три года увеличился на 1 218 млрд тенге, что, как отмечается, «на фоне снижения проблемных займов привело к росту покрытия резервами и банковским капиталом уровня займов, с просрочкой более 90 дней до 3,8 раза».

Объем свободной ликвидности, которой в настоящее время располагают банки, назван существенным, он превышает 10 трлн тенге, что составляет 37% активов банков. Доходность банковского бизнеса за трехлетний период выросла более чем в два раза.

Второй этап ОКА уже начался

К настоящему времени завершен первый этап оценки качества активов. Теперь предстоит второй этап: по результатам проверки банкам уже направлены рекомендации по улучшению внутренних политик, продолжается обсуждение и уточнение итогов, и БВУ должны разработать детальные планы мер. Планы по каждому из банков будут направлены до 15 февраля 2020 года регулятору на одобрение.

«После согласования выполнение мер будет строго отслеживаться регулятором», – сообщает регулятор.

Итоговые результаты работы с банками на втором этапе ОКА будут предоставлены Национальным банком 28 февраля 2020 года в разрезе банков – участников программы.

Какого эффекта ждет регулятор

Как указывается в распространенных сообщениях Нацбанка, по итогам ОКА будут инициированы системные меры, направленные на совершенствование риск-ориентированного надзора и улучшение бизнес-процессов в банках, и которые предстоит реализовывать Нацбанку и Агентству по регулированию и развитию финансового рынка.

В частности, перечисляются такие меры, как применение МСФО финансовыми институтами; реализация риск-ориентированного надзора, в том числе с использованием надзорной оценки банков (SREP); последовательная реализация надзорного стресс-тестирования банков; совершенствование требований к планированию финансового оздоровления и санации (Recovery and Resolution Planning); обновление регуляторной отчетности; улучшение практики оценки залогов; формализация требований к риск-моделям банков.

AQR вызывал скеспис аналитиков

Проверка банковского сектора в таком масштабе проводилась в Казахстане впервые.

Напомним: 2015 году Нурсултан Назарбаев поручил Нацбанку оценить сектор «на предмет неработающих кредитов» и по результатам «принять меры по их признанию и списанию». В 2016 году финрегулятор под руководством Данияра Акишева начал подготовительную работу, однако ближе к концу года объявил о переносе этой процедуры на 2017 год. В итоге стресс-тестирование так и не было проведено.

К идее, трансформировавшейся в AQR, вернулись в этом году. Действующий глава Нацбанка Ерболат Досаев объявил о проведении оценки качества активов у 14 крупнейших банков, о чем он доложил Президенту Касым-Жомарту Токаеву на расширенном заседании Правительства 15 июля. В сентябре в своем послании глава государства поручил провести проверку до конца этого года.

К процессу был привлечен международный консультант в области проведения оценки качества активов – компания Oliver Wyman, также аудиторские компании из Big4 и другие, как говорится в сообщении Нацбанка, «признанные международные аудиторские компании».

Отметим также, что процедура AQR при старте вызвала у некоторых экспертов сомнения в ее эффективности. Подробнее здесь и здесь.

В середине октября аналитики Standard & Poor′s отмечали, что проводимая Нацбанком оценка качества активов (AQR) может выявить потребности некоторых казахстанских банков в дополнительных резервах.

«Для покрытия проблемных кредитов казахстанским банкам нужно будет урегулировать их или создать дополнительные резервы объемом до 1 трлн тенге, что эквивалентно 2% ВВП и более чем в два раза превышает объем чистой прибыли банковской системы в 2018 году», – пояснялось в отчете S&P Global Ratings «Оценка качества активов может выявить потребности казахстанских банков в формировании дополнительных резервов». Также говорилось о том, что уровень капитализации банковского сектора Казахстана остается достаточно низким как в региональном, так и в международном контексте.

Елена Тумашова

Материалы по теме: